Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 548
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

Примечание

1

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг

-

2

Средства, полученные от аренды

-

3

Налог на добавленную
стоимость

-

4

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906 1 25 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП
"Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")

2

906 1 25 152 00000 8239 000

Обрезка, снос, вывоз и утилизация зеленых насаждений, произрастающих на территориях образовательных организаций в рамках
МП "Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации материально-технической
базы муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")

277 000,00

906 1 25 152 00000 8245 000

Выполнение в зданиях образовательных организаций аварийного ремонта конструкций и помещений, систем жизнеобеспечения,
внутренних инженерных сетей, а также наружных инженерных сетей и объектов, расположенных на территориях образовательных
организаций в рамках МП "Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в
муниципальном образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации
материально-технической базы муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного оздоровления
детей и подростков")

24 876,14

п/п
1

3

Итого

x

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

2

3
4
В рамках установленного муниципального задания

п/п
1

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

5

6

1

"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования" адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет

услуга

135

430 815,13

2

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет

услуга

38

31 447,37

59 355 042,05

3
Итого

1
2
3

x
3
Сверх установленного муниципального задания

2

1

x
4

1
2
3

59 355 042,05
6
193 372,72
783 028,37

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

x
5

Налог на имущество
Земельный налог

Итого

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей

3

4

5

3 227 000,00
3 404 000,00
-

9 510,00

x

976 401,09

311 386,14

4
5
6

Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

100 000,00
-

Итого

x

6 731 000,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
674 475,17
8 093 701,99

ИТОГО

8 093 701,99

418 386,46

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
418 386,46
5 020 637,44

Педагогические работники
в месяц
5
2 339 669,74
118 884,24
2 458 553,98

5 020 637,44

в год
6
28 076 036,87
1 069 958,19
29 145 995,06

в год
7
41 190 376,30
1 069 958,19
42 260 334,49

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
41 190 376,34

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

9

10

11

1 069 958,19

-

41 190 376,34

1 069 958,19

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

x

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

ПОУ

7

8

x

9

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

2
Итого по КОСГУ 212
1

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226

x

x

x

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

315 000,00

1

12

12164,22167

145 970,66

145 970,66

x

x

x

460 970,66

460 970,66

3
Итого

315 000,00

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

п/п

1.1.
1.2.
1.3.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

12 651 784,97

42 260 334,49
42 260 334,49
42 260 334,49

9 234 080,55
1 238 917,85
2 178 786,57

12 330 797,52

8 998 689,76
1 207 889,06
2 124 218,70

8

320 987,46

235 390,80
31 028,79
54 567,87

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

-

-

2

2.1.

Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе

x

по ставке 0,2 %

42 260 334,49

Итого

x

85 442,61

83 302,70

2 139,91

85 442,61
12 737 227,58

83 302,70
12 414 100,22

2 139,91
323 127,37

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

2

3

4

5

6

7

x

x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

5

6

7

8

1
1
Итого

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии
8
-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

3

4
2,2
1,5

2
Налог на имущество
Земельный налог

8 996 590,91
53 430 800,00

Итого

В том числе за счет средств

197 925,00
801 462,00
999 387,00

x

193 372,72
783 028,37

4 552,28
18 433,63

976 401,09

22 985,91

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

-

целевой субсидии

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

№
п/п
1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

2

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения
Гос.
пошлина по делам,

4

рассматриваемым судами общей
юрисдикции.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

3 000,00

Итого

x

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

3 000,00

5 000,00

5 000,00

10 000,00

10 000,00

20 000,00
x

целевой субсидии

20 000,00

38 000,00

-

38 000,00

-

-

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

8

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2

3
2
2

4
12
12

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

419,47
876,79

10 067,20
21 043,04
5 078,15

9 835,65
20 558,06

231,55
484,98
5 078,15

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

4

-

Итого

x

x

x

36 188,39

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

30 393,71

5 794,68

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

-

Итого

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

-

-

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Индексация, %

Сумма, руб.*

6
571 500,00
1 231 000,00
56 000,00
120 000,00
61 255,56
2 039 755,56

субсидии на выполнение
МЗ
7
558 355,50
1 202 845,82
54 712,00
117 240,00
59 846,68

ПОУ

4
9,93446
1887,46
68,98
76,55
708,12

5

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3
1

4

5

6

7

8

x

x

Итого

3
57 527,03
652,20
811,83
1 567,60
139,92

(с учетом НДС), руб.

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

13 144,50
28 154,18
1 288,00
2 760,00
1 408,88

1 993 000,00

46 755,56

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Аренда оборудования

Итого

86,40

86,40
86,40

86,40
86,40

43,20

43,20

43,20

43,20

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Итого

Наименование расходов

2
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)

Объект

3

Стоимость работ (услуг),
Количество работ (услуг)
руб.

4

5

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

10

12/4

10 752,48

10 752,48

ТО АПК (Стрелец-мониторинг)
ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ

12
0
12

36 000,00
11 400,00
56 640,00

36 000,00
11 400,00
56 640,00

Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Обслуживание лифтового оборудования
Диспетчерский контроль доступа
обслуживание контейнерной площадки
Дезинфекция помещения
Вывоз порубочных остатков
Аварийный ремонт системы отпления в подвале
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы
отпления
Прочие работы
x

4
12
12
1
12
4
12
12
1
1
1
1

37 644,00
42 000,00
9 000,00
45 360,00
27 680,00
30 000,00
277 000,00
24 876,14

37 644,00
42 000,00
9 000,00
45 360,00
27 680,00
30 000,00
277 000,00
24 876,14

1

9 510,00
60 000,00
677 862,62

9 510,00
60 000,00
677 862,62

620010,г.
Екатеринбург, ул.
Инженерная, 67-а

x

x

35 172,00
11 137,80
55 337,28

828,00
262,20
1 302,72

36 778,19
37 534,00

865,81
4 466,00

Наименование расходов

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

9 000,00
45 360,00
27 680,00
-

30 000,00
277 000,00
24 876,14
9 510,00

175 959,27

60 000,00
67 724,73

311 386,14

-

В том числе за счет средств
Количество
договоров, шт.

безвозмездных денежных
поступлений

10 752,48

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
№

родительской платы за
присмотр и уход

122 792,48

-

-

-

-

1
1
2
3
4
5
6
7
8

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

п/п

2

3
1
12
12
1
1
10
1

Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Производственный контроль
Плата за ведение бух. учета
Замеры СЭС ( производственный контроль)
Организация дополнительного профессионального образования
педагогических работников

9

Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).

1

Санэпид. услуги.
Проведение гигиенического обучения
Простая (неисключ) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват
организаций"
Установка и техн поддержка персонального средства защиты
информации VipNet.

1
1

13
14
15
16
17
18
19
20

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

4

5

6

7

8

9

10

11

1

10
11
12

Стоимость услуги, руб.

1
1
1
1
1

Прочие услуги
Итого

x

x

6 500,00

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

20 800,00
118 444,80
60 000,00
50 000,00

11 700,00

11 700,00

18 411,57

18 411,57

36 128,00

36 128,00

3 840,00
5 000,00
9 800,00
100 000,00
1 507 903,98

3 840,00
5 000,00
9 800,00

1
1

56 500,00

12

средств по операциям
эквайринга

720,19
909,48
21 447,21

20 000,00
25 000,00

1

Образовательные услуги по программе повышения
квалификации, 1 чел.
Оказание услуг по подготовке и проведению семинара, 1 чел.
Образовательные услуги.

19 529,81
38 632,92
911 040,00

30 000,00
20 000,00
25 000,00

1

Передача простых неисключ прав исп-ния "Справочник
старшего восп-я дошк учр"

20 250,00
39 542,40
932 487,21
20 800,00
118 444,80
60 000,00

родительской платы на
организацию отдыха детей

30 000,00

100 000,00
421 401,25

975 702,73

-

-

110 800,00

-

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2
Страхование служебного автомобиля

Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№
п/п

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

1
1
2
3
Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

2

3
4
5
6

Итого

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания

3

4

5

6

7

8

1 291 209,11

-

4 789 875,54

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов

-

Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря

177 844,50
300 000,00

7

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

869 383,74

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

16 800,00
x

7 445 112,89

61 000,00

-

1 954 000,00
27 844,50
97 098,64

-

2 139 943,14

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

880 209,11

-

-

300 000,00

-

-

-

-

-

-

-

2 570 407,52

-

-

-

-

100 000,00

-

-

-

-

-

-

300 000,00

321 555,91

-

-

441 673,54

-

-

-

-

16 800,00

-

-

-

1 318 565,02

-

-

3 612 081,06

50 000,00

Родительская плата на
организацию отдыха детей

средств по операциям
эквайринга

13

14

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
15

Доходы от
операций с
активами
16

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

265 468,02

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

265 468,02

-

-

-

-

50 000,00
9 055,65

-

109 055,65

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-