Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 548
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг

Примечание

-

Средства, полученные от
аренды
Налог на добавленную
стоимость

-

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906 1 25 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП
"Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")

2

906 1 25 152 00000 8239 000

Обрезка, снос, вывоз и утилизация зеленых насаждений, произрастающих на территориях образовательных организаций в рамках
МП "Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации материально-технической
базы муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")

3

0

п/п
1

0
x

Итого
* Субсидия на ремонт

№

зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

Наименование услуги (работы)
2

Единица измерения

Объем услуг (работ)

3
4
В рамках установленного муниципального задания

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

5

6

1

"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования" адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет

услуга

135

393 641,47

2

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет

услуга

38

31 447,37

54 349 197,55

3
Итого

1
2
3

x
3
Сверх установленного муниципального задания

2

1

x
4

1
2
3
4
5
6
Итого

54 349 197,55
6
193 372,72
783 028,37

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

x
5

Налог на имущество
Земельный налог

Итого

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

3

4

5

3 227 000,00
3 404 000,00
100 000,00
x

6 731 000,00

277 000,00

x

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

п/п
1

-

x

976 401,09

277 000,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
674 475,17
8 093 701,99

ИТОГО

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
435 053,13
5 220 637,50

8 093 701,99

*Рассчитывается путем суммирования значений

435 053,13

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

5 220 637,50

Педагогические работники
в месяц
5
2 021 057,35
118 884,24
2 139 941,59

в год
6
24 252 688,16
1 069 958,19
25 322 646,35

в год
7
37 567 027,65
1 069 958,19
38 636 985,84

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
37 567 027,65

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

9

10

11

1 069 958,19

-

37 567 027,65

1 069 958,19

-

-

показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

x

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

7

8

x

9

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226

x

*Рассчитывается путем умножения значений

ПОУ

-

2
Итого по КОСГУ 212
1

субсидии на
выполнение МЗ

x

x

-

показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

1

12

115 000,00

115 000,00

12164,22167

145 970,66

145 970,66

x

260 970,66

260 970,66

3
Итого

x

*Рассчитывается путем умножения значений

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-

-

-

показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

п/п

1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от
несчастных случаев на
произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе
по ставке 0,2 %

Итого

38 636 985,84
38 636 985,84
38 636 985,84

x

38 636 985,84
x

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323

11 504 780,37

8 392 943,85
1 128 040,74
1 983 795,78

11 183 792,91

8 157 553,05
1 097 011,95
1 929 227,91

8

320 987,46

235 390,80
31 028,79
54 567,87

77 795,91

75 656,00

2 139,91

77 795,91
11 582 576,28

75 656,00
11 259 448,91

2 139,91
323 127,37

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

2

3

4

5

6

7

x

x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

1
1
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии
8
-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2
Налог на имущество
Земельный налог

Ставка налога, %

3
8 996 590,91
53 430 800,00

4
2,2
1,5

Итого

197 925,00
801 462,00
999 387,00

x

*Рассчитывается путем умножения значений

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

193 372,72
783 028,37

4 552,28
18 433,63

976 401,09

22 985,91

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

-

целевой субсидии

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

№
п/п
1
1

Наименование показателя

2

2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения
Гос.
пошлина по делам,

4

рассматриваемым судами общей
юрисдикции.

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

Итого

x

*Рассчитывается путем умножения значений

x

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

3 000,00

3 000,00

5 000,00

5 000,00

5 000,00

5 000,00

20 000,00

20 000,00

33 000,00

-

33 000,00

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3
2
2

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений

419,47
876,79

10 067,20
21 043,04
5 078,15
-

9 835,65
20 558,06

231,55
484,98
5 078,15

36 188,39

30 393,71

5 794,68

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

6

7

8

9

10

11

12

13

14

-

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

3
57 527,03
652,20
811,83
1 567,60
139,92

(с учетом НДС), руб.

Индексация, %

Сумма, руб.*

целевой субсидии

8

9

10

5

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3
1

4

5

6

7

8

x

x

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг),
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

4

5

6

7

8

Итого

7
558 355,50
1 202 845,82
54 712,00
117 240,00
59 846,68

ПОУ

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

4
9,93446
1887,46
68,98
76,55
708,12

*Рассчитывается путем умножения значений

6
571 500,00
1 231 000,00
56 000,00
120 000,00
61 255,56
2 039 755,56

субсидии на выполнение
МЗ

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

13 144,50
28 154,18
1 288,00
2 760,00
1 408,88

1 993 000,00

46 755,56

-

-

-

-

-

-

-

показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Аренда оборудования

Итого

86,40

86,40
86,40

86,40
86,40

43,20

43,20

43,20

43,20

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17

2
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)

3

ТО АПК (Стрелец-мониторинг)
ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ
Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Обслуживание лифтового оборудования
Диспетчерский контроль доступа
обслуживание контейнерной площадки
Дезинфекция помещения
Вывоз порубочных остатков

620010,г.
Екатеринбург, ул.
Инженерная, 67-а

12/4

10 752,48

10 752,48

12
0
12

36 000,00
11 400,00
56 640,00

36 000,00
11 400,00
56 640,00

4
12
12
1
12
4
12
12
1
1
1
1
1

37 644,00
42 000,00
9 000,00
45 360,00
27 680,00
30 000,00
277 000,00
60 000,00
643 476,48

37 644,00
42 000,00
9 000,00
45 360,00
27 680,00
30 000,00
277 000,00
60 000,00
643 476,48

Прочие работы
Итого

x

x

x

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

15

10 752,48
35 172,00
11 137,80
55 337,28

828,00
262,20
1 302,72

36 778,19
37 534,00

865,81
4 466,00

-

9 000,00
45 360,00
27 680,00
-

30 000,00
277 000,00

60 000,00
67 724,73

175 959,27

277 000,00

-

122 792,48

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

Наименование расходов

2
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Производственный контроль
Плата за ведение бух. учета
Замеры СЭС ( производственный контроль)

Количество
договоров, шт.

3
1
12
12
1
1
10
1

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

4

5

6

7

8

9

20 250,00
39 542,40
904 642,71
20 800,00
118 444,80
60 000,00

19 529,81
38 632,92
883 195,50

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

10

11

12

13

14

720,19
909,48
21 447,21
20 800,00
118 444,80
60 000,00

-

8

Организация дополнительного профессионального образования
педагогических работников

1

9

Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).

1

10
11

Санэпид. услуги.
Проведение гигиенического обучения
Простая (неисключ) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват
организаций"

1
1

12
13

56 500,00

1

11 700,00
1 306 879,91

1
Прочие услуги

Итого

x

6 500,00

50 000,00

30 000,00
20 000,00
25 000,00

x

30 000,00
20 000,00
25 000,00
11 700,00

947 858,23

248 221,68

-

-

110 800,00

-

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2
Страхование служебного автомобиля

Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

6

7

8

9

10

11

12

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№
п/п

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

1
1
2
3
Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

8

9

10

11

12

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

14

15

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

2

3
4
5
6

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

3

4

5

6

2
Увеличение стоимости
основных средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания

1 469 388,68

-

4 789 875,54

7

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха
детей
13

Доходы от
операций с
активами
16

61 000,00

1 058 388,68

-

-

300 000,00

50 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2 570 407,52

-

265 468,02

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

177 844,50

27 844,50

100 000,00

-

-

-

50 000,00

-

-

-

-

-

300 000,00

-

-

-

-

300 000,00

-

-

-

-

-

-

869 383,74

97 098,64

321 555,91

-

-

441 673,54

9 055,65

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

16 800,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 496 744,59

-

-

3 612 081,06

109 055,65

265 468,02

-

-

-

-

-

-

16 800,00
x

целевой субсидии

-

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости
(мягкого) инвентаря

ПОУ

7 623 292,46

показателей в графах 2 и 3.

-

1 954 000,00

2 139 943,14