Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 548
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

Примечание

1

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг

-

2

Средства, полученные от аренды

-

3

Налог на добавленную
стоимость

-

4

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906 1 25 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП
"Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")

2
3

0
0

п/п
1

0
0
x

Итого

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

2

3
4
В рамках установленного муниципального задания

п/п
1

Объем услуг (работ)

1

"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования" адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет

услуга

144

2

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет

услуга

36

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

5

6

54 336 598,91

3
Итого

1
2
3

x
3
Сверх установленного муниципального задания

2

1

x
4

1
2
3

54 336 598,91
6
193 372,72
783 028,37

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

x
5

Налог на имущество
Земельный налог

Итого

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей

3

4

5

3 227 000,00
3 404 000,00
-

-

x

976 401,09

-

4
5
6

Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

100 000,00
-

Итого

x

6 731 000,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
674 475,17
8 093 701,99

ИТОГО

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
435 053,13
5 220 637,50

8 093 701,99

435 053,13

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Педагогические работники
в месяц
5
2 021 057,35
118 884,24
2 139 941,59

5 220 637,50

в год
6
24 252 688,16
1 069 958,19
25 322 646,35

в год
7
37 567 027,65
1 069 958,19
38 636 985,84

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
37 567 027,65

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

9

10

11

1 069 958,19

-

37 567 027,65

1 069 958,19

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

x

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

ПОУ

7

8

x

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии
9

-

2
Итого по КОСГУ 212
1

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226

x

x

x

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

1

12

115 000,00

115 000,00

10043,62

120 523,44

120 523,44

x

235 523,44

235 523,44

3
Итого

x

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

-

1

1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

11 504 831,27

38 636 985,84
38 636 985,84
38 636 985,84

Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе

8 395 030,52
1 127 302,77
1 982 497,98

x

по ставке 0,2 %

38 636 985,84

Итого

x

11 183 843,81

8 159 639,72
1 096 273,98
1 927 930,11

320 987,46

-

235 390,80
31 028,79
54 567,87

-

-

77 745,01

75 605,10

2 139,91

77 745,01
11 582 576,28

75 605,10
11 259 448,91

2 139,91
323 127,37

-

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

1
1
2
3
4
5
6
7
Итого

-

x

x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

3

4
2,2
1,5

2
Налог на имущество
Земельный налог

8 996 590,91
53 430 800,00

Итого

197 925,00
801 462,00
999 387,00

x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

193 372,72
783 028,37

4 552,28
18 433,63

976 401,09

22 985,91

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

-

-

целевой субсидии

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

п/п

родительской платы за
присмотр и уход

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

2

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения

1

-

-

5 000,00

5 000,00

5 000,00

Итого

x

x

5 000,00

10 000,00

-

10 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3
2
2

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого

419,47
878,44

10 067,20
21 082,64
5 078,15
-

9 835,65
20 597,66

231,55
484,98
5 078,15

36 227,99

30 433,31

5 794,68

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

-

Итого

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

-

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

3
57 527,03
652,20
811,83
1 567,60
139,92

x

(с учетом НДС), руб.

Индексация, %

Сумма, руб.*

4
9,93446
1887,46
68,98
76,55
708,12

5

x

x

Сумма, руб.

6

субсидии на выполнение
МЗ

6
571 500,00
1 231 000,00
56 000,00
120 000,00
61 255,56
2 039 755,56

7
558 355,50
1 202 845,82
54 712,00
117 240,00
59 846,68

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

13 144,50
28 154,18
1 288,00
2 760,00
1 408,88

1 993 000,00

46 755,56

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2

3
1

4

5

x

x

Аренда оборудования

Итого

3,60

3,60
3,60

3,60
3,60

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8
3,60

-

3,60

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Объект

Стоимость работ (услуг),
Количество работ (услуг)
руб.

Сумма, руб.

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17

Объект

2
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)

3

ТО АПК (Стрелец-мониторинг)
ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ
Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Обслуживание лифтового оборудования
Диспетчерский контроль доступа
обслуживание контейнерной площадки
Дезинфекция помещения

620010,г.
Екатеринбург, ул.
Инженерная, 67-а

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг),
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

12/4

10 752,48

10 752,48

12
0
12

36 000,00
11 400,00
56 640,00

36 000,00
11 400,00
56 640,00

4
12
12
1
12
4
12
12
1
1
1
1
1

37 644,00
42 000,00
9 000,00
45 360,00
27 680,00
30 000,00
60 000,00
366 476,48

37 644,00
42 000,00
9 000,00
45 360,00
27 680,00
30 000,00
60 000,00
366 476,48

Прочие работы
Итого

x

x

x

15

10 752,48
35 172,00
11 137,80
55 337,28

828,00
262,20
1 302,72

36 778,19
37 534,00

865,81
4 466,00

-

9 000,00
45 360,00
27 680,00
-

30 000,00

60 000,00
67 724,73

175 959,27

-

-

122 792,48

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

п/п

Количество
договоров, шт.

2
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Производственный контроль
Плата за ведение бух. учета
Замеры СЭС ( производственный контроль)
Организация дополнительного профессионального образования
педагогических работников

3
1
12
12
1
1
10
1

9

Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).

1

10
11

Санэпид. услуги.
Проведение гигиенического обучения
Простая (неисключ) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват
организаций"

1
1

1
1
2
3
4
5
6
7
8

12

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

4

5

6

7

8

9

10

11

20 250,00
39 542,40
932 487,21
20 800,00
118 444,80
60 000,00

1

1

13
Итого

x

x

19 529,81
38 632,92
911 040,00

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

720,19
909,48
21 447,21
20 800,00
118 444,80
60 000,00

50 000,00

50 000,00

30 000,00
20 000,00
25 000,00

20 000,00
25 000,00

11 700,00
1 328 224,41

1
Прочие услуги

30 000,00

11 700,00

969 202,73

248 221,68

-

-

110 800,00

-

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3
Итого

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

2
Страхование служебного автомобиля

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3
Итого

Наименование расходов

2

x

Количество
договоров, шт.

3
1

x

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

-

-

-

-

-

-

-

-

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

2

3
4
5
6

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания

3

4

5

6

8

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

1 081 431,88

-

-

300 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2 570 407,52

4 789 875,54

1 954 000,00

-

-

-

-

-

-

150 000,00

-

100 000,00

-

-

-

300 000,00

-

-

-

-

300 000,00

338 355,91

-

-

441 673,54

-

-

-

-

-

-

-

-

1 519 787,79

-

-

3 612 081,06

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

941 085,10

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

x

7

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

7

Итого

целевой субсидии

1 431 431,88

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря

ПОУ

7 612 392,52

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-

152 000,00

-

2 106 000,00

50 000,00

Родительская плата на
организацию отдыха детей

средств по операциям
эквайринга

13

14

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
15

Доходы от
операций с
активами
16

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

265 468,02

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

265 468,02

-

-

-

-

50 000,00
9 055,65

-

109 055,65