Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 548
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Налог на добавленную стоимость
Доходы от операций с активами

3

4

5

6

Примечание

-

Итого

x

x

-

x

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Сумма, руб.

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

2

3

4

906 1 24 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП "Развитие
системы образования и создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании "город
Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков")

9 510,00

906 1 24 152 00000 8206 000

Подготовка образовательных организаций к началу учебного года в
рамках МП "Развитие системы образования и создание условий для
организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий
для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков")

598 375,94

3

906 1 24 152 00000 8206 000

Подготовка образовательных организаций к началу учебного года в
рамках МП "Развитие системы образования и создание условий для
организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий
для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков")

250 000,00

4
5

0
0

п/п
1

1

2

0
0
x

Итого

5

857 885,94

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№
п/п
1

Единица измерения

Наименование услуги (работы)
2

3
В рамках установленного муниципального задания

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

4

5

6

1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет

услуга

144

370 132,85

2

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 38 лет

услуга

36

21 500,00

1

2

Итого

54 073 131,12

x
3
Сверх установленного муниципального задания

x
4

x
5

54 073 131,12
6

Налог на имущество
Земельный налог

1
2
3

199 229,10
785 488,42

Итого

x

x

x

984 717,52

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и
юридических лиц осуществляется на платной
основе

1 734 045,29

2

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ

2 055 603,16

3

Родительская плата на организацию отдыха
детей

4

Безвозмездные денежные поступления

5

Доходы от возмещений Фондом социального
страхования Российской Федерации расходов

1

19 790,00
35 200,00

Итого

x

3 844 638,45

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
1
2
615 463,39
7 385 560,67

ИТОГО

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
3
4
399 231,03
4 837 741,94

7 385 560,67

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

399 231,03

4 837 741,94

Педагогические работники
в месяц
5
2 091 205,84
63 400,02
2 154 605,86

в год
6
25 094 470,05
570 600,22
25 665 070,27

в год
7
37 317 772,66
570 600,22
37 888 372,88

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
37 317 772,66

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

570 600,22

-

37 317 772,66

570 600,22

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника в
день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение фин.затрат за суточные расходы

п/п

2

-

x

-

2
Итого

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
Численность работников, получающих пособие,
чел.

1
1

2
Пособие на погребение

3
1

4
1

2

Пособие по уходу за ребенком инвалидом

1

12

3

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя

п/п

Итого

Количество выплат в
Размер выплаты (пособия)
год на одного
в месяц, руб.
работника, руб.

Наименование выплаты

x

x

5

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

2 120,60

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-

25 447,22

25 447,22

175 433,56

175 433,56

200 880,78

200 880,78

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых взносов,
руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе

x

11 194 980,94

171 180,13

п/п

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

11 366 161,07

38 063 806,44
38 063 806,44
38 063 806,44

Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе

8 388 298,18
1 036 608,73
1 941 254,16

x

по ставке 0,2 %

38 063 806,44

Итого

x

8 262 766,07
1 020 061,32
1 912 153,55

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

-

125 532,11
16 547,41
29 100,61

-

-

76 127,63

74 986,43

1 141,20

76 127,63
11 442 288,70

74 986,43
11 269 967,37

1 141,20
172 321,33

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

2

3

4
2,2
1,5
x

5

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

1
1
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6
-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии

7

8

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2

Налог на имущество
Земельный налог

9 240 681,82
53 430 800,00

Итого

В том числе за счет средств

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

203 295,00
801 462,00
1 004 757,00

6
199 229,10
785 488,42
984 717,52

ПОУ

целевой субсидии

7

8
4 065,90
15 973,58
20 039,48

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

Наименование показателя

п/п
1
1

2

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6
-

7
-

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии
8
-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11
-

-

Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

№
п/п
1

Наименование показателя

2

2
Штраф за непредост страхователем в
установленный срок сведений
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП

3

Неустойка по договорам энергоснабжения

4

Гос. пошлина по делам, рассматриваемым
судами общей юрисдикции.

1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

Итого

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

375,00

2

750,00

750,00

71,10

5

355,48

355,48

24,91

1

24,91

24,91

20 000,00

1

20 000,00

x

21 130,39

20 000,00
-

21 130,39

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

3
2
2

4
12
12

5

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Итого

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

550,00
1 291,67

13 200,00
31 000,00
-

9 929,13
21 983,99

3 270,87
9 016,01

44 200,00

31 913,12

12 286,88

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

6

7

8

9

10

-

Итого

-

-

-

-

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

-

12

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества

Размер потребления
ресурсов

3
66 340,59
583,94
26,54
1 463,61
139,92

x

(с учетом НДС), руб.

Индексация, %

4
9,10046
2110,06
2110,06
67,58
645,87

5

x

x

Сумма, руб.*

6
603 729,92
1 232 146,96
56 000,00
98 910,52
53 691,47
2 044 478,87

субсидии на выполнение
МЗ
7
582 073,24
1 225 411,68
53 200,00
88 652,51
51 296,18

2 000 633,61

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

21 656,68
6 735,28
2 800,00
10 258,01
2 395,29

43 845,26

-

-

-

-

-

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2
Аренда оборудования

4
12

5

6

x

x

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Комплексное обслуживание ИТП

3

4
4
12

5
27 680,00
50 285,32

4
12
12
1
1
12
1

9 000,00
26 291,71
45 360,00
2 500,00
3 986,56
30 250,00
13 630,00

9 000,00
26 291,71
45 360,00
2 500,00
3 986,56
30 250,00
13 630,00

12/4
1
1
1
1
1
1

11 376,84
9 510,00
598 375,94
11 154,00
12 799,00
5 340,00
2 500,00
860 039,37

11 376,84
9 510,00
598 375,94
11 154,00
12 799,00
5 340,00
2 500,00
860 039,37

Итого

3,60

Сумма, руб.

7
43,20
43,20

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

8

9

43,20
43,20

43,20

-

43,20

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

12

13

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Итого

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Услуги по диагностике и восстановлению системы видеонаблюдения.
Акарицидная обработка против клещей.
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Ремонт туалетов в группах № 5,7,10
Дезинфекция помещения.
Электроизмерения
Поверка пожарных кранов
Техническое обслуживание систем видеонаблюдения.
Прочие работы
x

620010,г.
Екатеринбург, ул.
Инженерная, 67-а

x

x

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

27 680,00
50 285,32

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

27 680,00
47 485,87

2 799,45

6 757,92
24 867,23

2 242,08
1 424,48

2 375,00

125,00

28 925,00

1 325,00

45 360,00
3 986,56
13 630,00
11 376,84
-

9 510,00
598 375,94

-

11 154,00
12 799,00

-

5 340,00
2 500,00

134 364,02

10 416,01

607 885,94

-

102 033,40

5 340,00

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

Количество договоров,
шт.

1
1
2

2
Мед осмотры
Образовательные услуги по доп профессиональной программе, 1 чел.+

3
1
1

3

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль

12

4
5
6
7
8

Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников

4

п/п

9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

Бессрочная лицензия
Паспортизация с проверкой системы вентиляции.
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Проведение гигиенического обучения
Оказание мед.услуг.
Экспертные работы
Услуги по обеспечению участия в семинаре.
Оказание информационных услуг (предоставление доступа к сайту CRMEDUEKB.RU).
Услуги по обеспечению защиты каналов связи.
Простая (неисключ) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций"

1
1
12
2

1
1
2
1
1
1
1
1
1
1

Стоимость услуги, руб.

4

Сумма, руб.

5
52 600,00
4 000,00
39 542,40
48 990,23
18 000,00
830 574,00
5 196,00
97 900,00
15 100,00
11 250,00
45 632,00
15 012,00
35 200,00
10 500,00
2 000,00
3 000,00
11 050,00
10 320,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

6

7

8

9

10

13 338,00

20 962,00
4 000,00

37 982,44

1 559,96
48 990,23

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений

11

12

доходов от
возмещений
Фондом
социального
страхования
Российской
Федерации
расходов
13

18 300,00

18 000,00
721 499,92

109 074,08
5 196,00

97 900,00
15 100,00
11 250,00
3 336,00

45 632,00
11 676,00
35 200,00

10 500,00
2 000,00
3 000,00
11 050,00
10 320,00

19
20
21
22
23
24
Итого

Абонемент на техническую поддержку пользователей АИС "АИС Образование".
Передача простых неисключ прав исп-ния "Справочник педагога-психолога. Д/с"
Передача простых неисключ прав исп-ния "Справочник руководителя дошк учреж".
Передача простых неисключ прав исп-ния "Справочник старшего восп-я дошк учр"
Санэпид. услуги.
Образоват услуги по программе повышения квалификации, 2чел.
Прочие услуги
x

3 000,00
2 970,00
4 026,00
3 696,00
4 275,60
5 000,00
1 278 834,23

1
1
1
1
1
1
x

3 000,00
2 970,00
4 026,00
3 696,00
4 275,60
5 000,00
901 345,96

243 484,27

-

-

98 804,00

-

-

35 200,00

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

2

3

4

5

6

7

1

Увеличение стоимости основных средств

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

3

Увеличение стоимости продуктов питания

4
5

322 146,00

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

Итого

x

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии
8

99 704,00

36,00

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

222 406,00

-

Родительская плата на
организацию отдыха детей
13

Доходы от
операций с
активами
14

-

-

-

13 612,50

10 107,00

-

-

-

3 505,50

-

-

-

-

3 471 679,65

1 966 204,55

-

-

-

1 240 880,91

-

264 594,19

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

278 160,00

-

-

250 000,00

-

-

28 160,00

-

-

-

2 000,00

2 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

435 153,07

202 449,27

99 695,00

-

-

123 688,80

9 320,00

-

-

-

4 522 751,22

2 280 464,82

99 731,00

250 000,00

-

1 590 481,21

37 480,00

264 594,19

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-