Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 548
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

2

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды

3

Налог на добавленную стоимость

4

Доходы от операций с активами

№
п/п
1
1

Примечание

-

Итого

x

x

-

x

2. Доходы в виде целевых субсидий
№

Сумма, руб.

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

2

3

4

906 1 24 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП "Развитие
системы образования и создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании "город
Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков")

9 510,00

906 1 24 152 00000 8206 000

Подготовка образовательных организаций к началу учебного года в
рамках МП "Развитие системы образования и создание условий для
организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий
для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков")

598 375,94

3

906 1 24 152 00000 8206 000

Подготовка образовательных организаций к началу учебного года в
рамках МП "Развитие системы образования и создание условий для
организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий
для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков")

250 000,00

4
5

0
0

п/п
1

1

2

0
0
x

Итого

5

857 885,94

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Единица измерения

Наименование услуги (работы)

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

4

5

6

п/п
1

2

1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет

услуга

144

327 516,11

2

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети
от 3-8 лет

услуга

36

21 500,00

1

2

Итого

3
В рамках установленного муниципального задания

54 073 131,12

x
3
Сверх установленного муниципального задания

x
4

x
5

54 073 131,12
6

Налог на имущество
Земельный налог

1
2
3

199 229,10
785 488,42

Итого

x

x

x

984 717,52

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

2 204 400,00

2

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ

3 732 480,00

3

Родительская плата на организацию отдыха
детей

4
5

-

Безвозмездные денежные поступления
Доходы от возмещений Фондом
социального страхования Российской
Федерации расходов

70 960,00
35 200,00

Итого

x

6 043 040,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
448 028,67
5 376 344,09

ИТОГО

5 376 344,09

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
3
4
396 100,49
4 753 205,84

396 100,49

4 753 205,84

Педагогические работники
в месяц
5
2 258 640,55
71 354,38
2 329 994,93

в год
6
27 103 686,63
642 189,40
27 745 876,03

в год
7
37 233 236,56
642 189,40
37 875 425,96

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
37 233 236,56

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

642 189,40

-

37 233 236,56

642 189,40

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

Наименование выплаты

2
Возмещение фин.затрат за суточные
расходы

Средний размер выплаты на одного работника
в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

3

4

5

6

2

-

x

x

-

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

5

6

2
Итого

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников, получающих
пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

1
1

2
Пособие на погребение

3
1

4
1

2

Пособие по уходу за ребенком инвалидом

1

12

3

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя
x

x

п/п

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

8 405,20

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-

100 862,43

100 862,43

213 000,00

213 000,00

313 862,43

313 862,43

-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

2

3

4

5

6

7

1

1

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе

x

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

11 359 286,15

38 088 425,96
38 088 425,96
38 088 425,96

Страховые взносы от несчастных случаев
на произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе

8 379 453,71
1 037 322,69
1 942 509,75

x

по ставке 0,2 %

38 088 425,96

Итого

x

11 166 629,33

8 238 172,04
1 018 699,20
1 909 758,09

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

192 656,82

-

141 281,67
18 623,49
32 751,66

-

-

76 176,87

74 892,49

1 284,38

76 176,87
11 435 463,02

74 892,49
11 241 521,82

1 284,38
193 941,20

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим
питанием обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

Итого

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

2

3

4

5

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1

Налог на имущество

9 240 681,82

2,2

203 295,00

199 229,10

4 065,90

2
3
4
5

Земельный налог

53 430 800,00

1,5

801 462,00
1 004 757,00

785 488,42

15 973,58

984 717,52

20 039,48

Итого

x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

10

11

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

Наименование показателя

п/п
1
1

2

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5
-

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

Итого

x

x

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

№
п/п
1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2

3
1

2
3

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП
Неустойка по договорам энергоснабжения

4

Гос. пошлина по делам, рассматриваемым
судами общей юрисдикции.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

1

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

5 000,00

5 000,00

1 975,09
24,91

1 975,09
24,91

20 000,00

Итого

x

x

20 000,00

27 000,00

-

27 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

3
2
2

4
12
12

5

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Итого

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

550,00
1 291,67

13 200,00
31 000,00
-

9 929,13
21 983,99

3 270,87
9 016,01

44 200,00

31 913,12

12 286,88

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

6

7

8

9

10

11

12

-

Итого

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

1
1

2
Электроснабжение

2

Теплоснабжение

3
4
5
6
7

Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

Размер потребления
ресурсов

3
78 483,24
772,79
26,54
1 272,57
139,92

x

(с учетом НДС), руб.

4
9,10046

Индексация, %

5

6
714 233,61
1 630 631,31

2110,06
2110,06
67,58
645,87

x

Сумма, руб.*

x

56 000,00
86 000,00
70 915,86
2 557 780,78

субсидии на выполнение
МЗ
7
680 053,61
1 127 431,31
53 200,00
81 700,00
58 248,69

2 000 633,61

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

34 180,00
503 200,00
2 800,00
4 300,00
12 667,17

557 147,17

-

-

-

-

-

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2
Аренда оборудования

4
12

5

6

x

x

Итого

3,60

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8

9

43,20
43,20

43,20
43,20

43,20

-

43,20

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

12

13

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
47
Итого

Стоимость работ
(услуг), руб.

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Комплексное обслуживание ИТП

3

4
4
12

5
27 680,00
50 285,32

12
12
12
1
1
12
1

9 000,00
26 291,71
41 580,00
2 500,00
3 986,56
30 250,00
13 630,00

9 000,00
26 291,71
41 580,00
2 500,00
3 986,56
30 250,00
13 630,00

12/4
1
1
1
1
1
1

11 376,84
9 510,00
598 375,94
11 154,00
12 799,00
5 340,00
37 525,90
891 285,27

11 376,84
9 510,00
598 375,94
11 154,00
12 799,00
5 340,00
37 525,90
891 285,27

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Услуги по диагностике и восстановлению системы видеонаблюдения.
Акарицидная обработка против клещей.
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)

620010,г.
Екатеринбург, ул.
Инженерная, 67-а

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Ремонт туалетов в группах № 5,7,10
Дезинфекция помещения.
Электроизмерения
Поверка пожарных кранов
Прочие работы
x

x

x

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

27 680,00
50 285,32

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

27 680,00
47 485,87

2 799,45

6 757,92
24 867,23

2 242,08
1 424,48

2 375,00

125,00

28 925,00

1 325,00

41 580,00
3 986,56
13 630,00
11 376,84
-

-

11 154,00
12 799,00

9 510,00
598 375,94

-

5 340,00
37 525,90
45 441,91

134 364,02

607 885,94

-

98 253,40

5 340,00

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

1
1
2

2
Мед осмотры
Образовательные услуги по доп профессиональной программе, 1 чел.+

3
1
1

3

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль

12

4
5
6
7
8

Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников

4

п/п

9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22

Бессрочная лицензия
Паспортизация с проверкой системы вентиляции.
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Проведение гигиенического обучения
Оказание мед.услуг.
Экспертные работы
Услуги по обеспечению участия в семинаре.
Оказание информационных услуг (предоставление доступа к сайту CRMEDUEKB.RU).
Услуги по обеспечению защиты каналов связи.
Простая (неисключ) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций"
Абонемент на техническую поддержку пользователей АИС "АИС Образование".
Передача простых неисключ прав исп-ния "Справочник педагога-психолога. Д/с"
Передача простых неисключ прав исп-ния "Справочник руководителя дошк учреж".
Передача простых неисключ прав исп-ния "Справочник старшего восп-я дошк учр"

1
1
1
2

1
1
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

Стоимость услуги, руб.

4

Сумма, руб.

5
52 600,00
4 000,00
39 542,40
48 990,23
18 000,00
830 574,00
5 196,00
97 900,00
15 100,00
11 250,00
45 632,00
15 012,00
10 500,00
2 000,00
3 000,00
11 050,00
10 320,00
3 000,00
2 970,00
4 026,00
3 696,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

13 338,00

20 962,00
4 000,00

37 982,44

1 559,96
48 990,23

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

10

11

12

доходов от
возмещений
Фондом
социального
страхования
Российской
Федерации
расходов
13

18 300,00

18 000,00
721 499,92

109 074,08
5 196,00

97 900,00
15 100,00
11 250,00
3 336,00

45 632,00
11 676,00
35 200,00

10 500,00
2 000,00
3 000,00
11 050,00
10 320,00
3 000,00
2 970,00
4 026,00
3 696,00

Санэпид. услуги.

23
24
56
Итого

4 275,60
92 554,82
1 331 189,05

1
1

Прочие услуги
x

x

4 275,60
43 358,82
281 843,09

901 345,96

-

49 196,00
148 000,00

-

-

-

35 200,00

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

1

Увеличение стоимости основных средств

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

3

Увеличение стоимости продуктов питания

4
5

478 874,87

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

99 704,00

54 510,87

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

300 000,00

24 660,00

Родительская плата на
организацию отдыха
детей
13

Доходы от
операций с
активами
14

-

-

-

13 612,50

10 107,00

-

-

-

3 505,50

-

-

-

-

5 237 001,02

1 966 204,55

-

-

-

2 982 721,10

-

288 075,37

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

290 960,00

-

-

250 000,00

-

-

40 960,00

-

-

-

2 000,00

2 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

741 076,21

202 449,27

129 152,30

-

-

377 388,99

32 085,65

-

-

-

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения

Итого

x

30 000,00

-

30 000,00

-

-

-

-

-

-

-

6 793 524,60

2 280 464,82

213 663,17

250 000,00

-

3 663 615,59

97 705,65

288 075,37

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-