Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 548
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

2

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды

3

Налог на добавленную стоимость

4

Доходы от операций с активами

№
п/п
1
1

Примечание

-

Итого

x

x

-

x

2. Доходы в виде целевых субсидий
№

Расчет (обоснование)*

2

3

4

906 1 24 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП "Развитие
системы образования и создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании "город
Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков")

9 510,00

906 1 24 152 00000 8206 000

Подготовка образовательных организаций к началу учебного года в
рамках МП "Развитие системы образования и создание условий для
организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий
для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков")

598 375,94

3

906 1 24 152 00000 8206 000

Подготовка образовательных организаций к началу учебного года в
рамках МП "Развитие системы образования и создание условий для
организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий
для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков")

250 000,00

4
5

0
0

1

2

Код (наименование) субсидии

Сумма, руб.

Направления расходования субсидии

п/п
1

0
0
x

Итого

5

857 885,94

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Единица измерения

Наименование услуги (работы)

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

4

5

6

п/п
1

2

1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет

услуга

144

327 516,11

2

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети
от 3-8 лет

услуга

36

21 500,00

1

2

1
2
3

Налог на имущество
Земельный налог

Итого

3
В рамках установленного муниципального задания

50 724 765,12

x
3
Сверх установленного муниципального задания

x
4

50 724 765,12
6
199 229,10
785 488,42

Итого

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

x
5

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

x

984 717,52

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

2 204 400,00

2

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ

3 732 480,00

3

Родительская плата на организацию отдыха
детей

4
5

-

Безвозмездные денежные поступления
Доходы от возмещений Фондом
социального страхования Российской
Федерации расходов

70 960,00
35 200,00

Итого

x

6 043 040,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
448 028,67
5 376 344,09

ИТОГО

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
3
4
361 090,25
4 333 082,95

5 376 344,09

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

361 090,25

4 333 082,95

Педагогические работники
в месяц
5
2 124 743,98
71 354,38
2 196 098,36

в год
6
25 496 927,80
642 189,40
26 139 117,20

в год
7
35 206 354,84
642 189,40
35 848 544,24

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

8
35 206 354,84

9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

642 189,40

-

35 206 354,84

642 189,40

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

Наименование выплаты

2
Возмещение фин.затрат за суточные
расходы

Средний размер выплаты на одного работника
в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

3

4

5

6

2

-

x

x

-

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

2
Итого

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников, получающих
пособие, чел.

1
1

2
Пособие на погребение

3
1

4
1

2

Пособие по уходу за ребенком инвалидом

1

12

3

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя

п/п

Итого

x

x

5

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

9

9 625,73

9 625,73

9 625,73

8 405,20

100 862,43

100 862,43

213 000,00

213 000,00

323 488,16

323 488,16

x

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

п/п

Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

2

3

4

5

6

7

1

1

1.1.
1.2.
1.3.

Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

x

10 751 221,62

36 061 544,24
36 061 544,24
36 061 544,24

7 933 539,73
978 543,12
1 839 138,77

10 558 564,80

7 792 258,06
959 919,63
1 806 387,11

141 281,67
18 623,49
32 751,66

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

192 656,82

-

-

10
-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

-

2
2.1.

Страховые взносы от несчастных случаев
на произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе

x

по ставке 0,2 %

36 061 544,24

Итого

x

62 497,39

61 213,01

1 284,38

62 497,39
10 813 719,01

61 213,01
10 619 777,81

1 284,38
193 941,20

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим
питанием обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

Итого

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

2

3

4

5

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1

Налог на имущество

9 517 902,27

2,2

209 393,85

199 229,10

10 164,75

2
3
4
5

Земельный налог

55 037 434,67

1,5

825 561,52
1 034 955,37

785 488,42

40 073,10

984 717,52

50 237,85

Итого

x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

Наименование показателя

п/п
1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2

3
1

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП
Неустойка по договорам энергоснабжения

Итого

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

x

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

5 000,00

1

5 000,00

9 975,09
24,91
x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

субсидии на
выполнение МЗ

9 975,09
24,91

15 000,00

-

15 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

3
2
2

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Итого

419,47
1 420,26

10 067,20
34 086,24
44 153,44

9 563,84
23 031,93

503,36
11 054,31

32 595,77

11 557,67

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

6

7

8

9

10

11

12

-

Итого

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

1
1

2
Электроснабжение

2

Теплоснабжение

3
4
5
6
7

Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

Размер потребления
ресурсов

3
78 483,24
731,73
26,54
1 272,57
139,92

(с учетом НДС), руб.

4
9,10046

Индексация, %

5

Сумма, руб.*

6
714 233,61
1 544 000,00

2110,06
2110,06
67,58
645,87

56 000,00
86 000,00
67 547,17
2 467 780,78

субсидии на выполнение
МЗ
7
680 053,61

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

34 180,00

1 010 800,00
53 200,00
81 700,00
54 880,00

533 200,00
2 800,00
4 300,00
12 667,17

x

x

x

1 880 633,61

587 147,17

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2
Аренда оборудования

4
12

5

6

7

8

9

x

x

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
Итого

3,60

43,20
43,20

43,20
43,20

43,20

-

43,20

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

12

13

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
47

Стоимость работ
(услуг), руб.

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Комплексное обслуживание ИТП

3

4
4
12

5
20 384,00
54 432,00

12
12
12
2
1
12
1

7 113,60
26 376,36
50 544,00
10 400,00
31 200,00
34 320,00
9 000,00

7 113,60
26 376,36
50 544,00
10 400,00
31 200,00
34 320,00
9 000,00

12/4
1
1
12
1
1
1

9 840,00
9 510,00
598 375,94
12 800,00
5 340,00
3 986,56
65 999,04

9 840,00
9 510,00
598 375,94
12 800,00
5 340,00
3 986,56
65 999,04

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Ремонт туалетов в группах № 5,7,10
Диспетчерский контроль доступа
Электроизмерения
Поверка пожарных кранов
Акарицидная обработка против клещей.
Прочие работы

620010,г.
Екатеринбург, ул.
Инженерная, 67-а

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

20 384,00
54 432,00

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

13

20 384,00
51 340,59

3 091,41

6 757,92
25 057,54

355,68
1 318,82

27 040,00
32 604,00

4 160,00
1 716,00

50 544,00
10 400,00

9 000,00
9 840,00
12 800,00

-

9 510,00
598 375,94

-

5 340,00
64 800,00

3 986,56
1 199,04

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

Итого

x

x

x

949 621,50

949 621,50

155 600,05

75 441,91

607 885,94

-

105 353,60

5 340,00

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

1
1
2

2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".

3
1
1

3

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль

12

4
5
6
7
8

Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников

3

9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
56

Бессрочная лицензия
Паспортизация вентиляции
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Проведение гигиенического обучения
Оказание мед.услуг.
Экспертные работы
Услуги по обеспечению участия в семинаре.
Оказание информационных услуг (предоставление доступа к сайту CRMEDUEKB.RU).
Услуги по обеспечению защиты каналов связи.
Простая (неисключ) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций"
Абонемент на техническую поддержку пользователей АИС "АИС Образование".
Прочие услуги
x

1
1
2
1
1
1
1
1
1
1
1

п/п

Итого

Стоимость услуги, руб.

4

Сумма, руб.

5
84 440,00
3 050,00
41 124,12
33 596,64
18 000,00
780 477,42
5 196,00

1
1
1
2

93 000,00
15 100,00
11 250,00
45 632,00
15 012,00
74 462,00
10 500,00
2 000,00
3 000,00
11 050,00
10 320,00
3 000,00
49 828,00
1 310 038,18

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

6

7

8

9

10

13 338,00
1 643,92

35 902,00
1 406,08

39 067,91

2 056,21
33 596,64

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

11

12

доходов от
возмещений
Фондом
социального
страхования
Российской
Федерации
расходов
13
35 200,00

-

18 000,00
739 793,63

40 683,79
5 196,00

93 000,00
15 100,00
11 250,00

913 193,46

45 632,00
11 676,00
18 300,00

3 336,00
56 162,00
10 500,00
2 000,00
3 000,00
11 050,00
10 320,00
3 000,00
632,00
213 644,72

-

49 196,00
148 000,00

-

-

-

35 200,00

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

1

Увеличение стоимости основных средств

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

3

Увеличение стоимости продуктов питания

4
5

479 604,08

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

99 704,00

55 240,08

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

300 000,00

24 660,00

Родительская плата на
организацию отдыха
детей
13

Доходы от
операций с
активами
14

-

-

-

60 107,00

10 107,00

-

-

-

50 000,00

-

-

-

-

4 398 940,32

1 381 738,55

-

-

-

2 729 126,40

-

288 075,37

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

340 960,00

-

50 000,00

250 000,00

-

-

40 960,00

-

-

-

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

200 000,00

-

-

-

-

200 000,00

-

-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

674 410,03

165 783,09

99 152,30

-

-

377 388,99

32 085,65

-

-

-

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения

Итого

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6 154 021,43

1 657 332,64

204 392,38

250 000,00

-

3 656 515,39

97 705,65

288 075,37

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-