Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 548
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

2

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды

3

Налог на добавленную стоимость

4

Доходы от операций с активами

№
п/п
1
1

Примечание

-

Итого

x

x

-

x

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Расчет (обоснование)*

2

3

4

906 1 24 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП "Развитие
системы образования и создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании "город
Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков")

9 510,00

906 1 24 152 00000 8206 000

Подготовка образовательных организаций к началу учебного года в
рамках МП "Развитие системы образования и создание условий для
организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий
для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков")

598 375,94

3

906 1 24 152 00000 8206 000

Подготовка образовательных организаций к началу учебного года в
рамках МП "Развитие системы образования и создание условий для
организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий
для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков")

250 000,00

4
5

0
0

1

2

Код (наименование) субсидии

Сумма, руб.

Направления расходования субсидии

п/п
1

0
0
x

Итого

5

857 885,94

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№
п/п
1

Единица измерения

Наименование услуги (работы)
2

3
В рамках установленного муниципального задания

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

4

5

6

1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет

услуга

144

318 466,64

2

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 38 лет

услуга

36

27 646,78

1

2

Итого

47 259 480,85

x
3

x
4

x
5

47 259 480,85
6

Сверх установленного муниципального задания
Налог на имущество
Земельный налог

1
2
3

193 130,25
761 388,90

Итого

x

x

x

954 519,15

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и
юридических лиц осуществляется на платной
основе

1 714 400,00

2

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ

3 732 480,00

3

Родительская плата на организацию отдыха
детей

4
5

-

Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

70 960,00
-

Итого

x

5 517 840,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
1
448 028,67

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе

в год
2

в месяц
3
5 376 344,09

ИТОГО

в год
4
4 230 993,86

352 582,82

5 376 344,09

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

352 582,82

4 230 993,86

Педагогические работники
в месяц
5
1 949 628,78
71 354,38
2 020 983,16

в год
6
23 395 545,31
642 189,40
24 037 734,71

в год
7
33 002 883,26
642 189,40
33 645 072,66

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
33 002 883,26

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

642 189,40

-

33 002 883,26

642 189,40

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника в
день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение фин.затрат за суточные расходы

п/п

2

-

x

-

2
Итого

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
Количество выплат в
Размер выплаты (пособия)
год на одного
в месяц, руб.
работника, руб.

Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие,
чел.

1
1

2
Пособие на погребение

3
1

4
1

2

Пособие по уходу за ребенком инвалидом

1

12

3

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя

п/п

5

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

9

9 625,73

9 625,73

9 625,73

8 405,20

100 862,43

100 862,43

173 000,00

173 000,00

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-

Итого

x

x

x

283 488,16

283 488,16

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых взносов,
руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе

x

9 885 523,34

192 656,82

п/п

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

10 078 180,16

33 818 072,66
33 818 072,66
33 818 072,66

Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе

7 439 975,99
913 482,45
1 724 721,72

x

по ставке 0,2 %

33 818 072,66

Итого

x

7 298 694,32
894 858,96
1 691 970,06

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

-

141 281,67
18 623,49
32 751,66

-

-

58 010,43

56 726,05

1 284,38

58 010,43
10 136 190,59

56 726,05
9 942 249,39

1 284,38
193 941,20

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся

3

4

5

Итого

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

-

-

-

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1

Налог на имущество

2
3
4
5

Земельный налог

6

7

2,2

203 295,00

193 130,25

10 164,75

53 430 800,00

1,5

801 462,00
-

761 388,90

40 073,10

1 004 757,00

954 519,15

50 237,85

Итого

Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники

ПОУ

9 240 681,82

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям

субсидии на
выполнение МЗ

x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
целевой субсидии
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

№

В том числе за счет средств

Наименование показателя

п/п
1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

2

Итого

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

x

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

№
п/п
1
1
2
3

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2

3
1

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

x

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

5 000,00

1

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

5 000,00

10 000,00
x

10 000,00

15 000,00

-

15 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

3
2
2

4
12
12

5

x

x

x

Итого

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

419,47
1 086,93

10 067,20
26 086,24
-

9 563,84
20 031,93

503,36
6 054,31

36 153,44

29 595,77

6 557,67

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

6

7

8

9

10

-

Итого

-

-

-

-

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

-

12

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

1
1

2
Электроснабжение

2

Теплоснабжение

3
4
5
6

Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Размер потребления
ресурсов

(с учетом НДС), руб.

3
78 483,24

4
9,10046

499,51
26,54
1 272,57
139,92

2110,06
2110,06
67,58
645,87

Индексация, %

5

Сумма, руб.*

6
714 233,61
1 054 000,00
56 000,00
86 000,00
67 547,17
-

субсидии на выполнение
МЗ
7
680 053,61
1 010 800,00
53 200,00
81 700,00
54 880,00

ПОУ

8
34 180,00
43 200,00
2 800,00
4 300,00
12 667,17

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

7
Итого

x

x

x

1 977 780,78

Сумма, руб.

7

1 880 633,61

97 147,17

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2
Аренда оборудования

4
12

5

6

x

x

1
1
2
3
Итого

3,60

43,20
43,20

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

8

9

43,20
43,20

43,20

-

43,20

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

12

13

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

1

2

3

4

5

1

Техническое обслуживание установок доочистки воды

20 384,00
54 432,00

п/п

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

12

2

Комплексное обслуживание ИТП

4
12

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах

12

7 113,60

7 113,60

6 757,92

355,68

4

Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации

12

26 376,36

26 376,36

25 057,54

1 318,82

5

Обслуживание технологического оборудования

12

50 544,00

50 544,00

6

Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК

2
1
12

10 400,00
31 200,00
34 320,00

10 400,00
31 200,00
34 320,00

Поверка и клеймение весов (по количеству установок)

1

14 185,60

14 185,60

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Ремонт туалетов в группах № 5,7,10
Прочие работы
x

12/4
1
1

9 840,00
9 510,00
598 375,94
64 800,00
931 481,50

9 840,00
9 510,00
598 375,94
64 800,00
931 481,50

7
8
9

620010,г.
Екатеринбург, ул.
Инженерная, 67-а

20 384,00
54 432,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

20 384,00
51 340,59

3 091,41

50 544,00
10 400,00
27 040,00
32 604,00

4 160,00
1 716,00
14 185,60

10
11
12
47
Итого

x

x

Количество договоров,
шт.

Стоимость услуги, руб.

9 840,00
-

9 510,00
598 375,94

64 800,00
75 441,91

142 800,05

-

607 885,94

-

105 353,60

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

п/п
1
1
2

2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".

3
1
1

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль

12

4
5
6
7
8

Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников

3

9
56

Лицензионное обеспечение (4512)
Прочие услуги
x

1

3

Итого

4

Сумма, руб.

5
49 240,00
3 050,00
41 124,12
33 596,64
18 000,00
752 675,79
80 000,00

1
1
1
2

93 000,00
24 950,00
150 000,00
1 245 636,55

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

6

7

8

9

10

13 338,00
1 643,92

35 902,00
1 406,08

39 067,91

2 056,21
33 596,64

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

12

18 000,00
711 992,00

40 683,79
80 000,00

93 000,00
24 950,00
883 991,83

100 000,00
213 644,72

-

-

В том числе за счет средств
Наименование расходов

11
-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

№

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений

50 000,00
148 000,00

-

-

-

п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха детей
13

Доходы от
операций с
активами
14

1

Увеличение стоимости основных средств

420 290,08

30 050,00

60 240,08

-

-

300 000,00

30 000,00

-

-

-

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

50 000,00

-

-

-

-

50 000,00

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости продуктов питания

4 024 201,77

1 007 000,00

-

-

-

2 729 126,40

-

288 075,37

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

340 960,00

-

50 000,00

250 000,00

-

-

40 960,00

-

-

-

4
5

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

200 000,00

-

-

-

-

200 000,00

-

-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

629 626,94

121 000,00

99 152,30

-

-

377 388,99

32 085,65

-

-

-

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих материальных
запасов однократного применения

Итого

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5 665 078,79

1 158 050,00

209 392,38

250 000,00

-

3 656 515,39

103 045,65

288 075,37

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-