Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 548
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

2

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды

3

Налог на добавленную стоимость

4

Доходы от операций с активами

№
п/п
1
1

Примечание

-

Итого

x

x

-

x

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

2

3

4

1

0

0

-

2

0

0

-

3

0

0

-

4
5

0
0

0
0
x

Итого
*

Сумма, руб.

Код (наименование) субсидии

п/п
1

5

-

x

Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Единица измерения

Наименование услуги (работы)

п/п
1

2

1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети
от 1-3 лет

услуга

2

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети
от 3-8 лет

услуга

3

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет

услуга

4

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети
от 3-8 лет

услуга

3
В рамках установленного муниципального задания

Итого
2

1
2
3

Налог на имущество
Земельный налог

Затраты на
единицу услуги
(работы), руб.

Сумма, руб.

4

5

6

46 854 480,85

x
3
Сверх установленного муниципального задания

1

Объем услуг (работ)

x
4

x
5

x

x

x

46 854 480,85
6
193 130,25
761 388,90

Итого

954 519,15

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

1 714 400,00

2

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ

3 732 480,00

3

Родительская плата на организацию
отдыха детей

-

Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

4
5

-

Итого

x

5 446 880,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
1
448 028,67

в год
2

ИТОГО
*Рассчитывается

в месяц
3
5 376 344,09

в год
4
4 367 706,61

363 975,55

5 376 344,09

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе

363 975,55

4 367 706,61

Педагогические работники
в месяц
5
1 929 275,47
71 354,38
2 000 629,85

в год
6
23 151 305,68
642 189,40
23 793 495,08

в год
7
32 895 356,38
642 189,40
33 537 545,78

В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

9

10

8
32 895 356,38

родительской платы на
организацию отдыха детей
11

642 189,40

-

32 895 356,38

642 189,40

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

Наименование выплаты

2
Возмещение фин.затрат за суточные
расходы

Средний размер выплаты на одного
работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

3

4

5

6

2

-

x

x

-

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

6

2
Итого

x

*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников, получающих
пособие, чел.

1

2

3

4

5

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

0

12

57,5

2

Пособие по уходу за ребенком инвалидом

1

12

3

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя

п/п

Итого

x

*Рассчитывается

7
-

2 801,73

x

субсидии на
выполнение МЗ

x

ПОУ

целевой субсидии

8

9

-

33 620,81

33 620,81

173 000,00

173 000,00

206 620,81

206 620,81

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

В том числе за счет средств

№

1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2

Наименование государственного
внебюджетного фонда

Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд
Российской Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов
взносов в Пенсионный фонд Российской
Федерации для отдельных категорий
плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального
страхования Российской Федерации, в том
числе

3

Сумма взноса, руб.

4

x

-

x

5

7 416 320,07
33 710 545,78
-

субсидии на выполнение
МЗ

7 416 320,07
-

1 011 406,11

7 275 038,40
7 275 038,40
-

991 498,24

ПОУ

целевая субсидии

6

7

-

19 907,87

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

141 281,67
141 281,67
-

-

-

-

-

-

-

-

10
-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

п/п

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

2.1.

2.2.

2.3.

2.4.

2.5.

3

обязательное социальное страхование на
случай временной нетрудоспособности и в
связи с материнством по ставке 2,9 %

33 710 545,78

с применением ставки взносов в Фонд
социального страхования Российской
Федерации по ставке 0,0 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,2 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования
по ставке 5,1 %

943 985,02

-

18 623,49

-

-

33 710 545,78

-

66 136,71

67 421,09

1 284,38

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

33 710 545,78

Итого

925 361,53

x

1 719 237,83
10 146 964,01

1 686 486,17

32 751,66

9 953 022,81

-

193 941,20

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим
питанием обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

-

-

-

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

x

x

-

-

-

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

2

3

4

5

6

7

8

10

11

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1

Налог на имущество

2
3
4
5

Земельный налог

9 240 681,82

2,2

203 295,00

193 130,25

10 164,75

53 430 800,00

1,5

801 462,00
1 004 757,00

761 388,90

40 073,10

954 519,15

50 237,85

Итого

x

*Рассчитывается

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого
*Рассчитывается

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

Наименование показателя

п/п

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

-

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

№
п/п
1
1
2
3

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2

3
1

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

1

Итого
*Рассчитывается

Количество выплат в
год

1 000,00
x

1 000,00

1 000,00

-

1 000,00

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

3
2
2

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Итого
*Рассчитывается

419,47
878,59

10 067,20
21 086,24
-

9 563,84
20 031,93

503,36
1 054,31

31 153,44

29 595,77

1 557,67

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

6

7

8

9

10

11

12

-

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1

2
Электроснабжение

2

Теплоснабжение

3
4
5
6
7

Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого
*Рассчитывается

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

(с учетом НДС), руб.

3
75 117,08

4
9,10046

504,25
26,54
1 272,57
139,92

2110,06
2110,06
67,58
645,87

Индексация, %

5

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

6
683 600,00
1 064 000,00
56 000,00
86 000,00
57 547,17
-

x

x

x

1 947 147,17

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с
учетом НДС, руб.

Сумма, руб.

2
Аренда оборудования

4
12

5

6

7

x

x

Объект

Количество работ (услуг)

7
649 420,00

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

34 180,00

1 010 800,00
53 200,00
81 700,00
54 880,00

53 200,00
2 800,00
4 300,00
2 667,17

1 850 000,00

97 147,17

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

12

13

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
Итого

-

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

8
-

9
-

-

-

-

-

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

безвозмездных денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

1

2

1

Техническое обслуживание установок доочистки воды

2

Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны
на объектах

4

Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации

3

20 384,00
54 475,20

6

7
20 384,00
54 475,20

8

9

7 113,60

7 113,60

6 757,92

355,68

26 376,36

25 057,54

1 318,82

12

50 544,00

50 544,00

2
1
12

10 400,00
31 200,00
34 320,00

10 400,00
31 200,00
34 320,00

27 040,00
32 604,00

4 160,00
1 716,00

Поверка и клеймение весов (по количеству установок)

1

14 185,60

14 185,60

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Прочие работы
x

12/4

9 840,00
258 838,76

9 840,00
258 838,76

Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК

11

12

13

3 091,41

26 376,36

620010,г.
Екатеринбург, ул.
Инженерная, 67-а

10

20 384,00
51 383,79

12

6

9

5

12

5

7
8

4
4
12

50 544,00
10 400,00

14 185,60

10
47
Итого

9 840,00

x

x

142 843,25

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

1

2

3

4

5

6

7

1

Мед осмотры

1

10 641,91

-

-

105 353,60

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
п/п

2

Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".

1

3

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль
Прочие услуги
x

12

4
5
6
7
56
Итого

x

8

14 040,00

13 338,00

702,00

3 050,00

1 643,92

1 406,08

41 124,12
33 596,64
18 000,00
813 675,79
923 486,55

1
1
1
2

39 067,91

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход
10

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

11

12

-

2 056,21
33 596,64
18 000,00

772 992,00

40 683,79

827 041,83

78 444,72

-

-

18 000,00

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

1

Увеличение стоимости основных средств

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

3

Увеличение стоимости продуктов питания

4
5
6
7

379 240,08

Родительская плата на
организацию отдыха
детей
13

Доходы от
операций с
активами
14

-

379 240,08

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

774 000,00

-

-

-

3 609 126,40

-

288 075,37

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

176 000,00

49 152,30

-

-

177 388,99

32 085,65

-

-

-

4 671 201,77

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

434 626,94

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

950 000,00

428 392,38

-

-

3 786 515,39

32 085,65

288 075,37

-

-

Итого
*Рассчитывается

x

5 485 068,79

путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-