Приложение № 2 к ПФХД

Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 548
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Итого

Примечание

x

x

x

-

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

906 1 23 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления,
вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний
период в рамках МП "Развитие системы
образования и создание условий для
организации отдыха и оздоровления
детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма
"Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической
базы муниципальных организаций,
обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и
подростков")

9 510,00

906 1 23 152 00000 8241 000

Проведение ремонта, перепланировки
зданий, помещений, сооружений,
инженерных сетей, демонтаж зданий и
сооружений образовательных
организаций в рамках МП "Развитие
системы образования и создание
условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном
образовании "город Екатеринбург"
(подпрограмма "Создание условий для
развития сети и модернизации
материально-технической базы
муниципальных организаций,
обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и
подростков")

566 154,56

2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1

1

2

Итого

x

x

575 664,56

* Субсидия на ремонт

зданий и сооружений

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

6

"Реализация основных
общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 3-8 лет

услуга

2

1

239 901,88

479 803,76

2

"Реализация основных
общеобразовательных программ
дошкольного образования" адаптированная
образовательная программа, дети от 3-8 лет

услуга

147

307 238,16

45 164 009,52

3

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов,
детей-сирот и детей, оставшиеся без
попечения родителей, детей с
туберкулезной интоксикацией в группах
полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет

услуга

37

21 795,43

806 430,91

x
3

x
4

Итого
1
2
1
2
3

2
Сверх установленного муниципального
задания
Налог на имущество и землю

x
5

46 450 243,55
6

965 095,50

Итого

x

x

x

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

965 095,50

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

2

3

4

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

1 298 064,77

Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)
Доходы муниципальных учреждений,
находящихся в ведении органов местного
самоуправления городских округов, в части
платы за присмотр и уход за детьми в
муниципальных дошкольных
образовательных учреждениях
(родительская плата)
Гранты, премии, добровольные
пожертвования муниципальным
учреждениям, находящимся в ведении
органов местного самоуправления
городских округов

-

3 010 162,21р.

98 899,24р.

Итого

x

4 407 126,22

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
1
2
527 073,73
6 324 884,79

ИТОГО

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
333 275,69
4 063 619,04

6 324 884,79

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

333 275,69

4 063 619,04

Педагогические работники
в месяц
5
1 817 204,30
49 015,34
1 866 219,64

в год
6
21 806 451,61
441 138,09
22 247 589,70

в год
7
32 194 955,44
441 138,09
32 636 093,53

В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

8
32 194 955,44

9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

441 138,09

-

32 194 955,44

441 138,09

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
Итого

Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного
работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

2

3

4

5

6

x

x

x

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование выплаты

Численность работников, получающих
пособие, чел.

2

3

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

6

4

5

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

12

57,5

2

Зачисление за выходные дни по уходу за
ребенком инвалидом

12

3

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя

Итого

x

2 801,73

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

-

33 620,81

33 620,81

172 908,02

172 908,02

206 528,83

206 528,83

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии
9

10

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

2.2.

2.3.

2.4.

2.5.

3

Наименование государственного
внебюджетного фонда

Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд
Российской Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов
взносов в Пенсионный фонд Российской
Федерации для отдельных категорий
плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального
страхования Российской Федерации, в том
числе

3

4

x

7 225 376,92
32 842 622,36
-

7 225 376,92
-

-

-

x

обязательное социальное страхование на
случай временной нетрудоспособности и в
связи с материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд
социального страхования Российской
Федерации по ставке 0,0 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,2 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования
по ставке 5,1 %

Итого

Сумма взноса, руб.

1 018 121,29

32 842 622,36

952 436,04

-

-

32 842 622,36

65 685,25

-

-

-

-

32 842 622,36

1 612 558,12

x

9 856 056,33

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

5

6

7

7 128 326,54

97 050,38

7 128 326,54
-

-

1 004 446,01

939 643,04

8
-

97 050,38
-

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей

-

-

-

-

-

13 675,28

-

12 793,00

-

-

-

-

-

-

882,28

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

64 802,97

1 590 060,06

22 498,06

9 722 832,61

-

133 223,72

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5
-

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

6
7
Итого

x

-

-

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

4

5

6

7

8

10

11

x

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

1
1

Налог на имущество

2,2

208 672,00

198 238,40

10 433,60

2
3
4
5

Земельный налог

1,5

807 218,00
1 015 890,00

766 857,10

40 360,90

965 095,50

50 794,50

Итого

x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

Наименование показателя

п/п
1
1

2

Итого

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии
8

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1

2

3

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

2
Штраф за непредоставление в уст срок сведий,п.2.2 ст.11ФЗ №27-ФЗ (Дело №А6052942/2023 от 04.10.2023г)

3

4

5

500

1

500,00

29,24

1

29,24

6000
x

2
x

Зачисление компенсации за задержку ЗП за
Январь 2023г. (ЧКАЛ), Реестр ^364^ от
27.01.23г. Ген.соглашение от 03.06.2015г.
Государственная пошлина по делам,
рассматриваемым судами общей
юрисдикции.

Итого

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

12 000,00
12 000,00

12 000,00
12 529,24

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование расходов

Поставщик, реквизиты договора

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет

3

4

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

5
6
6

6

7

8

9

13 200,00
28 512,00

9 460,66
18 893,18

3 739,34
9 618,82

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

13

14

3
4
Итого

41 712,00

x

x

x

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

5

6

28 353,84

13 358,16

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем

умножения значений

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование расходов

Поставщик, реквизиты договора

Количество услуг
перевозки

2

3

4

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

7

8

9

10

11

12

-

Итого

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Поставщик, реквизиты договора

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

3

Итого

Размер потребления
ресурсов

(с учетом НДС), руб.

Индексация, %

6

Сумма, руб.*

5

x

x

x

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

8

9

8,19
1 749,92
1 749,92
63,47
606,31

8
904 242,25
875 877,65

ПОУ

4
84 410,07
839,01
922,27
2 041,90
89,10

8,10
1 661,48
60,72
67,58
627,06

7
293 000,00
522 000,00
165 000,00
98 000,00
58 773,54
1 136 773,54

субсидии на
выполнение МЗ

9

35 337,31
56 549,35

84 035,45
52 844,65

4 422,93
5 928,89

1 917 000,00

102 238,48

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Поставщик, реквизиты договора

Количество

Ставка арендной платы

2
Аренда оборудования

3

4
12

5
3,6

x

x

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

8

Итого

43,20
43,20

43,20
43,20

43,20

-

43,20

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16

Наименование расходов

2
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств
охраны на объектах
Обслуживание УКУТ
ТО установок доочистки воды
обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
обслуживание технологического оборудования
поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дезинсекция,дератизация)
Ремонт системы пожарной сигнализации.
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Ремонт кровли над помещениями №№21-37
Акарицидная обработка, дератизац работы, обслед на заклещ-ность.
Проверка пожарных кранов.

3

620010,г.
Екатеринбург, ул.
Инженерная, 67-а

4

5

12
5
4
1
12
12
1
12
1

8 550,00
53 574,95
25 900,00
23 496,34
48 600,00
9 000,00
33 000,00
2 500,00
603,72

8 550,00
53 574,95
25 900,00
23 496,34
48 600,00
9 000,00
33 000,00
2 500,00
603,72

4,12
1
1
1
1
1

9 459,96
1 460,00
9 510,00
566 154,56
3 761,09
5 340,00

9 459,96
1 460,00
9 510,00
566 154,56
3 761,09
5 340,00

8 122,50
47 095,39

427,50
6 479,56

18 915,51

4 580,83

29 355,00
2 375,00
573,53

3 645,00
125,00
30,19

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

25 900,00

48 600,00
9 000,00

9 459,96
1 460,00
9 510,00
566 154,56
3 761,09
5 340,00

620010,г.
Екатеринбург, ул.
Инженерная, 67-а

17

Электроизмерения

18

Дезинфекция помещения
Прочие работы
x

Итого

x

1
1

10 798,00
10 476,65
-

10 798,00
10 476,65
-

10 258,10

539,90

x

822 185,27

822 185,27

116 695,03

21 167,98

10 476,65
575 664,56

-

107 197,70

1 460,00

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4

Количество
договоров, шт.

2

3
1

Услуги ЧОП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
мед осмотры

2
1

5
6
7
8
9
10
11

Оказание образоват услуг по доп проф программе повышения квалификации.(8255)

4

12
13
14

Санэпид. услуги (измерение искусственной освещенности).
Проведение гигиенического обучения.
Оказание образоват услуг по доп проф программе повышения квалификации.
Передача неисключ лицензии на исп ПО "Информационно-образовательная
платформа"
Абонемент на техническую поддержку пользователей "АИС Образование".

1
1
1

16
17
18
19
20
21
22
Итого

Установка и техн поддержка персонального средства защиты информации VipNet.
Услуги по активации сервиса технической поддержки.
Оказание мед.услуг.
Оказание образоват услуг по доп проф программе повышения квалификации.
Санэпид.услуги
Передача неисключ лицензии на исп ПО "Информац-образовательная платформа"
Прочие услуги
x

4

1

Оказание образоват услуг по доп проф программе повышения квалификации.(8255)
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Плата за ведение бух.учета
Санэпид. услуги (исследования пищевой продукции).
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Неисключительные права на использование програмных продуктов.
Простая (неисключительная) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций".

15

Стоимость услуги, руб.

2
1
2
1
1
1

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5
692 745,78

6
661 657,54

39 542,40
41 500,00

37 565,28

6 876,00
36 315,00
12 654,36
16 408,80
10 030,00
1 665,00
8 600,00

6 876,00

92 000,00
41 328,00
25 183,87
2 200,00

1

1

1 356,48
7 760,00
30 100,00
11 100,00
4 053,60
11 999,00
18 000,00
1 132 418,29

1
1
1
1
1
x

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

7

8

9

10

11

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

31 088,24
1 977,12
31 300,00

10 200,00

36 315,00
12 654,36
16 408,80
10 030,00
1 665,00
8 600,00
92 000,00
41 328,00
17 313,78

7 870,09
2 200,00

18 000,00
3 000,00

1

ПОУ

18 000,00
3 000,00
1 288,66

67,82
7 760,00
7 150,00
11 100,00

16 150,00

6 800,00
4 053,60

10 000,00

1 999,00
815 537,48

138 461,63

18 000,00
150 419,18

28 000,00

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

10

11

12

-

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

доходов от
операций с
активами
13

1

Увеличение стоимости основных средств

267 693,00

122 845,00

28 000,00

-

-

116 848,00

-

-

-

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости продуктов питания

3 632 871,00

867 736,34

-

-

-

2 506 020,91

-

259 113,75

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

137 212,50

102 000,00

-

-

-

-

35 212,50

-

-

91 880,00

91 880,00

-

-

-

-

-

-

-

420 455,46

285 152,66

90 000,00

-

-

42 560,80

2 742,00

-

-

4 550 706,96

1 469 614,00

118 595,00

-

-

2 665 429,71

37 954,50

259 113,75

-

4
5

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-