Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 548
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Итого

Примечание

x

x

x

-

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

906126152000008245000

Выполнение в зданиях образовательных организаций
аварийного ремонта конструкций и помещений, систем
жизнеобеспечения, внутренних инженерных сетей, а
также наружных инженерных сетей и объектов,
расположенных на территориях образовательных
организаций в рамках МП «Развитие системы
образования и создание условий для организации
отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании «город Екатеринбург» (подпрограмма
«Создание условий для развития сети и модернизации
материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков»)

26 281,62

906126152000008241812

Проведение ремонта, перепланировки зданий,
помещений, сооружений, инженерных сетей, демонтаж
зданий и сооружений образовательных организаций в
рамках МП "Развитие системы образования и создание
условий для организации отдыха и оздоровления детей
в муниципальном образовании "город Екатеринбург"
(подпрограмма "Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение
содержательного отдыха и качественного оздоровления
детей и подростков")

539 067,00

906126152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов
учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний
период в рамках МП "Развитие системы образования и
создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание
условий для развития сети и модернизации
материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков")

9 510,00

2. Доходы в виде целевых субсидий

№
п/п
1

1

2

3

4
5
Итого

x

574 858,62

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№
п/п
1
1

1

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

2
В рамках установленного муниципального
задания

3

4

5

6

услуга

116

«Реализация основных
общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная
образовательная программа, дети от 3-8 лет

553 852,45

64 246 884,20

2

«Присмотр и уход» для детей-инвалидов,
детей-сирот и детей, оставшиеся без
попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5
часов), дети от 3-8 лет

услуга

38

услуга
x
3

x
4

x
5

65 313 884,31
6

x

x

x

968 167,69
968 167,69

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

3
Итого
1
2
1

2
Сверх установленного муниципального
задания
Налог на имущество, налог на землю

Итого

28 078,95

1 067 000,10

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

2
3
4

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и
юридических лиц осуществляется на платной
основе

1 652 697,28

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

2 142 000,00
60 000,00
-

Итого

x

3 854 697,28

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе (областной бюджет)
в месяц
1
821 876,60

в год
2

в месяц
3
9 862 519,20

ИТОГО

449 025,86

9 862 519,20

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном процессе
(местный бюджет)

449 025,86

в год
4
5 388 310,32

5 388 310,32

Педагогические работники (областной бюджет)
в месяц
5
2 510 816,69
67 622,42
2 578 439,11

в год
6
30 129 800,26
608 601,81
30 738 402,07

в год
7
45 380 629,80
608 601,81
45 989 231,61

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
45 380 629,80

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

608 601,81

-

45 380 629,80

608 601,81

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

3

4

5

6

2
суточные
возмещение проезда

Итого

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии
9
-

-

10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие, чел.

1

2

3

1

Пособия по уходу за ребенком-инвалидом

2

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя

п/п

Итого

x

Количество выплат в
Размер выплаты (пособия)
год на одного
в месяц, руб.
работника, руб.
4

x

5

x

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

9

156 844,85

156 844,85

210 000,00

210 000,00

366 844,85

366 844,85

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного
внебюджетного фонда

Размер базы для начисления страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе

x

п/п

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

45 989 231,61
45 989 231,61
45 989 231,61

Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе

x

по ставке 0,2 %

45 989 231,61

Итого

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

13 731 313,82

13 548 733,25

182 580,57

-

-

10 198 336,82
1 344 326,21
2 188 650,79

10 064 444,42
1 326 676,76
2 157 612,07

133 892,40
17 649,45
31 038,72

-

-

92 712,15

91 494,95

1 217,20

-

-

92 712,15
13 824 025,97

91 494,95
13 640 228,20

1 217,20
183 797,77

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

1
1
2
Итого

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

2

3

4
2,2
1,5

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5

Налог на имущество
Земельный налог

8 752 272,73
53 430 800,00

Итого

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

5
192 550,00
801 462,00
994 012,00

x

6
187 543,70
780 623,99

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

7

8

10

11

5 006,30
20 838,01

968 167,69

25 844,31

-

-

-

-

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

Наименование показателя

п/п
1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

2

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

x

x

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3
1
1

4

5

x

x

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3

За задержку ЗП
пени
исполнение судебн актов

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244

6 000,00
1 100,00
10 000,00
17 100,00

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

6 000,00
1 100,00
10 000,00
17 100,00

-

-

-

-

Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Наименование расходов

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет

3

Итого

1 158,78
3 976,34
-

13 905,36
47 716,08
61 621,44

13 543,82
31 864,32

361,54
15 851,76

45 408,14

16 213,30

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

-

Итого

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

2
Электроснабжение, всего
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Размер потребления
ресурсов

Сумма, руб.*

4
12,39
2393,48
74,43
87,28
789,80

5

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

2
Аренда контейнеров

3

4
3,96

5

6

Итого

3
58 118,60
305,00
2 391,51
1 765,93
145,86

(с учетом НДС), руб.

Индексация, %

6
620 000,00
1 204 000,00
56 000,00
98 425,45
70 371,50
2 048 796,95

субсидии на выполнение
МЗ
7
603 880,00
1 171 167,77
54 544,00
95 866,39
68 541,84

ПОУ
8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

9

10

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

11

12

13

-

16 120,00
32 832,23
1 456,00
2 559,06
1 829,66

1 994 000,00

родительской платы за
присмотр и уход

54 796,95

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
1
1
2
3

Итого

12,00

x

x

47,52
-

47,52
-

47,52

47,52

субсидии на выполнение
МЗ
7
47,52

В том числе за счет средств
средств, полученных от
целевой субсидии
аренды и возмещения
9
10

ПОУ
8

родительской платы за
присмотр и уход
11

безвозмездных
денежных
12

родительской
платы на
13

-

47,52

-

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16

2
ТО АПК (Стрелец-мониторинг)
потребность в протяжке, обеспыливании
проведение опрессовки
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Поверка весов
ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ
проведение работ по испытанию лестниц, перекатка рукавов
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
аварийный ремонт
Заправка картриджей.
Поверка приборов учета потребления энергоресурсов
Электроизмерения
Испытание пожарных кранов, перекатка рукавов.
испытание системы АПС

3

4
12,00
1,00
1,00
12,00
1,00
4,00
12,00
1,00
12,00
4,00
1,00
1,00
-

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

5

6

3 500,00
18 600,00
9 510,00
813,32
9 750,00
2 992,50
4 720,00
14 000,00
2 285,00
5 082,00
10 530,00
7 500,00
-

42 000,00
18 600,00
9 510,00
9 759,84
9 750,00
11 970,00
56 640,00
14 000,00
27 420,00
20 328,00
26 281,62
10 530,00
14 080,00
7 500,00
30 000,00

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8
40 908,00
18 600,00
11 658,78
55 167,36
14 000,00
24 422,08
19 799,47
14 080,00
30 000,00

1 092,00
311,22
1 472,64
2 997,92
528,53
10 530,00
7 500,00
-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

9 510,00
9 759,84
9 750,00

26 281,62

17
18
19
25
26
27
28
29
37

аккарицидная обработка
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Содержание зданий
Обслуживание торгово-технологического оборудования

1,00
1,00
12,00

Замена фильтров
прочее

4,00
12,00
-

Итого

x

x

x

Наименование расходов

Количество договоров,
шт.

Стоимость услуги, руб.

3

4

3 761,09
4 050,00
6 675,00
5 833,33
109 602,24

3 761,09
539 067,00
48 600,00
26 700,00
70 000,00
996 497,55

-

-

3 761,09
539 067,00
48 600,00
26 700,00
50 000,00
-

20 000,00

228 635,69

44 432,31

574 858,62

-

148 570,93

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21

2
Медицинские осмотр
Психиатрическое освидетельствование работников
Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Облуживание СКУД
Лицензия Парус
Образовательные услуги по программе повышения квалификации.
Установка и техн поддержка персон ср-ва защиты инфо VipNet.
Замеры СЭС ( производственный контроль)
Гиг обучение
Уст-ка,техн подд-ка перс ср-в защ инфоVipNet, инфо-тех сопр ЕИС
ПО Касперский.
гигиеническое воспитание
СОУТ
замеры СЭС
Передача права на использование ПО ViPNet Client.
Простая (неисключ) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций".
производственный контроль
Передача неисключительных прав исп-ния баз данных.
курсы повышения квалификации
x

Итого

2 167,00
3 459,96
104 991,37
20 000,00
15 000,00
18 411,57
5 929,20
18 331,87
11 780,00
29 606,00
13 600,00
136 000,00
-

50
12
12
1
1
1
1
1
1
1
1
1

x

Сумма, руб.

5
108 350,00
41 519,52
1 259 896,40
20 000,00
15 000,00
18 411,57
5 929,20
18 331,87
11 780,00
29 606,00
13 600,00
136 000,00
19 871,00
56 372,00
1 754 667,56

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

28 584,55
40 440,01
1 121 396,40
-

52 265,45
1 079,51
138 500,00
20 000,00
15 000,00
18 411,57
5 929,20
18 331,87
11 780,00
29 606,00
13 600,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

27 500,00

136 000,00
19 871,00
56 372,00
1 246 792,96

344 374,60

-

-

163 500,00

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств
средств, полученных от
родительской платы за
аренды и возмещения
присмотр и уход
коммунальных услуг
9
10

№
п/п
1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

Увеличение стоимости основных средств

665 545,70

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

244 000,00

160 374,07

-

-

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

11

12

221 171,63

40 000,00

доходов от
операций с
активами
13
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3 742 553,65

1 936 000,00

-

-

-

1 552 000,00

-

254 553,65

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

130 374,07

-

70 374,07

-

-

-

60 000,00

-

-

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

155 772,85

-

70 187,04

-

-

85 585,81

-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

670 711,32

260 000,00

96 905,41

-

-

287 784,47

26 021,44

-

-

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих материальных
запасов однократного применения

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5 364 957,59

2 440 000,00

397 840,59

-

-

2 146 541,91

126 021,44

254 553,65

-

-